Assurance vie entreprise: qu’est-ce que c’est?
L’assurance vie entreprise est un contrat souscrit par une entreprise pour couvrir les risques liés au décès d’un salarié ou d’un dirigeant. Elle permet également de constituer une épargne, de financer des projets d’investissement ou de retraite, et de bénéficier de points fiscaux avantageux.
Les différents types d’assurance vie entreprise
Il existe plusieurs types d’assurance vie entreprise qui répondent à des objectifs différents. Les plus courantes sont les suivantes:
- L’assurance décès: elle permet de garantir un capital ou une rente à un bénéficiaire en cas de décès du salarié ou du dirigeant assuré. Le capital peut servir à rembourser des dettess ou à financer des projets de l’entreprise.
- L’assurance homme-clé: elle permet d’assurer le dirigeant ou le salarié dont le départ pourrait entraîner des préjudices financiers importants pour l’entreprise.
- L’assurance épargne: elle permet de constituer une épargne à long terme qui peut être utilisée pour financer des projets d’investissement ou de retraite de l’entreprise. Elle peut également être rachetée en cas de besoin.
Les avantages de l’assurance vie entreprise
L’assurance vie entreprise offre plusieurs avantages pour les entreprises. Les plus importants sont les suivants:
- Elle permet de couvrir les risques liés au décès d’un salarié ou d’un dirigeant, ce qui peut être crucial pour la continuité de l’entreprise et pour la tranquillité d’esprit des salariés et des actionnaires.
- Elle permet de constituer une épargne à long terme tout en bénéficiant de points fiscaux avantageux, ce qui peut être une source de financement pour les projets de l’entreprise.
- En cas de besoin, l’assurance vie entreprise peut être rachetée, ce qui peut représenter une source de liquidités pour l’entreprise.
Les critères à prendre en compte pour choisir une assurance vie entreprise
Pour choisir une assurance vie entreprise, les entreprises doivent prendre en compte plusieurs critères, tels que:
- Le montant de la prime et les frais associés (frais d’entrée, frais de gestion, frais de sortie).
- Les garanties proposées (garantie décès, garantie épargne, garantie invalidité).
- Le niveau de performance du contrat (taux d’intérêt, rendement).
- Les modalités de rachat (possibilité de rachat partiel ou total, modalités de calcul du rachat).
- La solidité financière de l’assureur.
Les assurances vie entreprises proposées par AXA
AXA propose plusieurs solutions d’assurance vie entreprise qui répondent aux besoins des entreprises. Les plus populaires sont les suivantes:
- Entrepreneur Individuel Protection: une assurance vie entreprise destinée aux entrepreneurs individuels qui permet de couvrir les risques liés au décès et à l’invalidité tout en constituant une épargne.
- PER Entreprise: un plan d’épargne retraite collectif qui permet de constituer une épargne à long terme pour les salariés de l’entreprise tout en bénéficiant d’une déduction fiscale.
- Obsèques PME: une assurance vie entreprise destinée aux PME qui permet de couvrir les frais d’obsèques des salariés décédés.
FAQ
Qu’est-ce que l’assurance homme-clé?
L’assurance homme-clé est une assurance vie entreprise destinée à couvrir les risques liés au départ d’un dirigeant ou d’un salarié dont le savoir-faire ou les compétences sont essentiels à l’entreprise. Elle permet de garantir un capital ou une rente à l’entreprise pour compenser la perte financière liée au départ de la personne assurée.
Quels sont les avantages fiscaux de l’assurance vie entreprise?
L’assurance vie entreprise permet de bénéficier de plusieurs avantages fiscaux, tels que:
- Les primes versées sont déductibles du bénéfice imposable de l’entreprise.
- Les sommes versées au bénéficiaire en cas de décès ne sont pas soumises aux droits de succession.
- Les plus-values générées par le contrat sont exonérées d’impôt sur le revenu tant que le capital est placé dans le contrat.
Comment fonctionne le rachat d’une assurance vie entreprise?
Le rachat d’une assurance vie entreprise permet de récupérer tout ou partie du capital placé dans le contrat. Les modalités de rachat peuvent varier d’un contrat à l’autre et selon les choix du souscripteur. En général, le rachat peut être partiel ou total, et peut être effectué à tout moment ou à partir d’une certaine date. Le montant du rachat est calculé en fonction de la valeur de rachat du contrat, qui peut différer de la valeur nominale du contrat en fonction des frais associés.
